企业法律风险成因分析及防范措施

企业法律风险成因分析及防范措施

作者：姚远

来源：《经营者》2014年第06期

摘 要：法律风险是基于企业权利义务失控或受外部环境影响招致法律责任、产生实际损害的现实可能性。树立风险意识，提高抵御风险能力，运用法律手段防范和化解经营风险，是企业保持持续快速协调发展的需要。 关键词：企业；法律风险；防范；措施 一、企业法律风险的特点及成因分析

近几年来，随着企业市场化程度不断提高，对外交往日趋繁多，发生的纠纷主要类型及特点表现在：第一是担保纠纷、合同纠纷比较突出。第二是侵权纠纷时有发生。第三是劳动争议纠纷标的额小、影响面广。第四是参股公司设立及治理纠纷“先天不足”，处理难度大。具体分析产生上述法律风险的成因，主要表现在五个方面： （一）对法律环境认知不足

从事对外交易活动的人员客观上欠缺法律相关知识，不能识别业务活动中蕴含的法律风险，难以做到依。

（二）为了完成指标而牺牲法律安全

法律的拘束相对于企业经营目标的实现，有时是一把双刃剑。一方面，法律对等保护了交易双方的合法权益；另一方面，在法律不能适应经济活动发展时，在一定程度上反而妨害了企业提升竞争力的需要，而对于事实的违法状态由于各地方执法尺度的不一，又使部分违法行为得不到应有的追究，则在指标压力与侥幸利益的双重驱动下，法律的实体安全被“边缘化”了。法律成了管理的“短板”。

（三）法律控制、监督机制未能建立

法律手段作为企业管理整个体系的一个构成要素，必须要有机构及制度来保证，使法律的监控成为每一项交易行为的必经环节。上述法律风险最终酿成实质的损害，大多是在交易活动成就时，没有法律监控的机制保障，即使存有外聘律师的服务，也因缺乏专门管理而使法律的保障处于“失控”。

（四）法律专业化管理尚未建立

龙源期刊网 http://www.qikan.com.cn

任何制度得不到实施无异没有制度。法律工作的职业性、专业性较强，不具有专业知识背景者难以胜任。法律风险发生较多的单位，往往存在法律专业人员的缺位，从而难以实现法律的专业化管理，使法律的管理机制落不到实处。 （五）问责机制未能真正形成

任何人不能从过错行为中获益，这是法的基本道理。在特定法律风险导致企业受损时，直接责任人员应该按照规定受到惩戒，如有过不究，使管理中的过错行为不能受到对应的“代价制约”，对类似法律风险的防控不能正确评价，难以起到法律管理的教育作用 二、企业防范法律风险的措施

尽管企业不愿意各种法律风险的发生，但任何一个企业，只要在市场中运作，就会毫无例外地面对各种法律风险，不管企业意识到还是意识不到，要有效地、切实地分解和抗御法律风险，就必须建立一种机制以提高行为的规范性，将法律风险的发生降低到最小限度，防患于未然，直到杜绝法律风险的发生。

（一）加强法制宣传力度，切实提高各级领导干部的法律意识和依法办事、依法治企的能力

目前，懂经济懂技术但不懂法律的领导和经营管理人员为数不少。有些单位在经营上的重大失误和违规行为，都与其决策者法律意识淡薄和法律知识欠缺有关。因此，要将学习市场经济法律知识作为各级领导和经营管理人员的必修课。尤其要使经营管理者认识到，在市场经济条件下，企业行为的有效性，是以合法性为前提条件的。企业只有在法律提供的空间内从事生产经营，才能受到法律的有效保护，超越法律，违规经营，非但不能受到法律的承认和保护，还要受到法律的追究和制裁。通过在全局广泛宣传和普及法律知识，营造一个学法用法，知法守法的环境氛围。

（二）强化法律风险意识，建立健全法律风险防范机制

意识虽然看不见摸不着，但它直接会影响到人的行为，培养自己的法律意识能为自己的发展带来好处的。因此，我们应该注意这方面能力的培养，强化法律风险意识是识别风险、化解风险的前提，也是建立健全法律风险防范机制的思想基础。强化风险意识，要落实到实际工作中，在日常的工作中要时刻保持清醒的头脑，切不可盲目的为了追求某种结果而做一些自认为很安全的事情，更不可以背离法律。领导者更应该依法来治理公司，从上至下时刻都能把法放在心中，在法律的轨道内行使权利、履行义务。 （三）建立健全规章制度，完善法人治理结构

建立健全规章制度，使各个工作都能有章可循，使法律风险防范成为企业内部控制体系的组成部分。但我们也必须认识到，做到了有制度可依，还远远不够的，制度建立之后，执行是

龙源期刊网 http://www.qikan.com.cn

关键，如果制度建立起来后，我们不去认真执行的话，那么那些制度也就一文不值了，变成了空架子，没有任何的效用。做到了有制度可依，有制度必依，也还是不够的，我们还必须做到执行制度必严，执行是关键，做到了前两者而没有执行，或者执行力度不够都是不行的。同时如果谁违反了制度，就必须追究他的责任，每个人都应该为自己的行为负责。建立健全公司的各项规章制度，做到有制度可依，有制度必依，执行制度必严，违反制度必究是我们当前应该做的。经营决策人及经营管理人如果不了解法律专业知识，如劳动法、合同法、知识产权法、刑法、环境保、金融法、公司法以及与相关业务有关的其它法律，就会影响决策和用人判断。

（四）建立合同依法审查制度

对合作方的审查就是对自己负责，切不可不审查合作方的情况如对方的资信度、履约能力等就与对方签合同，更不可以讲关系人情而把一些重大的项目工程通过“暗道”转发到某些人的手中，这是工程合同中最危险的。审查制度的建立不仅仅是在事前审查，而且在事中、制后都要及时的跟踪审查，只有这样才能维护自身的利益不受损害。 （五）突出合同管理和授权管理

加强合同管理是防范企业法律风险的基础性工作，要建立以事前防范、事中控制为主，事后补救为辅的合同管理制度。合同的签订在事前一定要通过法律审查，这样可以避免风险的发生，在合同履行中要时刻关注其履行情况，切不可以合同签订完了就什么事也不管了，这也是许多人最容易忽视的地方，万一合同因某些原因而产生了问题，我们也应该在事后及时地进行补救。

（六）明确职责，分清责任

企业内部的责任一定要分清，每个人的岗位职责一定要清楚，分工要具体明确，最大限度的配置好各种资源，有效的整合资源，建立健全制度可以在一定程度上有助于防范风险的发生，但是如果不加强监管，那么它的作用也就要大大消减了。每一个人都必须明白自己该做什么，什么事不该做，明确自己的任务与目标，切实的去认真履行自己的义务，做好自己的本职。

重视和加强法律风险防范，是企业适应市场竞争环境变化的客观需要。在事前采取防范措施比在事后采取补救措施更重要，在当今社会，各种各样的风险时刻威胁着我们企业的发展，我们应该从各个方面来加强风险的防范，在更大的范围内合理、充分的配置资源，建立健全企业防范风险的机制。

作者简介：姚远（1966—），男，河南人，本科，审计师，研究方向：企业管理。

龙源期刊网 http://www.qikan.com.cn