奥克股份：中信建投证券有限责任公司关于公司2010年度募集资金存放与使用情况专项核查报告 2011-02-28

中信建投证券有限责任公司 关于辽宁奥克化学股份有限公司

2010年度募集资金存放与使用情况专项核查报告

中信建投证券有限责任公司（以下简称“中信建投”）作为辽宁奥克化学股份有限公司（以下简称“奥克股份”、“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及募集资金使用等有关法规和规范性文件的要求，对奥克股份2010年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下。

一、募集资金基本情况 1、募集资金到位情况

奥克股份经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]534号”文核准，首次公开发行人民币普通股（A股）2,700万股，发行价格每股85.00元，募集资金总额229,500.00万元，扣除各项发行费用后，公司募集资金净额为216,623.871873万元。上述募集资金已由中审国际会计师事务所有限公司于2010年5月11日出具的中审国际验字【2010】第01020005号《验资报告》验证确认。上述募集资金已经全部存放于募集资金专户管理。

2、募集资金使用及结余情况

截至2010年12月31日，奥克股份募集资金累计已使用66,474.334836万元。其中以募集资金置换预先已投入的自筹资金17,106.373738万元；以募集资金8,837.961098万元直接投入募集资金投资项目；以募集资金28,000万元提前偿还银行贷款；以募集资金2,430万元投资设立奥克化学（滕州）有限公司；以募集资金6,300万元与锦州阳光能源有限公司合资设立锦州奥克阳光新能源有限公司；以募集资金3,800万元对全资子公司扬州奥克化学销售有限公司增资，用于实施收购扬州新世纪石油化工有限公司资产项目及项目实施的后续改造建设等相关工作。

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截至2010年12月31日，奥克股份募集资金余额为1,509,027,246.76元，其中尚未使用的募集资金1,501,495,370.37元，募集资金存款利息收入扣减银行办理业务手续费后的净额7,531,876.39元。

二、募集资金专户存储情况

奥克股份、中信建投与辽阳市商业银行股份有限公司宏伟支行、上海浦东发展银行股份有限公司辽阳支行、中国工商银行股份有限公司辽化支行和中国建设银行股份有限公司辽化支行分别签署《募集资金三方监管协议》，在上述4家银行分别开设募集资金专项账户。《募集资金三方监管协议》规定：中信建投作为奥克股份的保荐机构，依据有关规定指定保荐代表人或其他工作人员对公司募集资金使用情况进行监督；奥克股份和开户银行应当配合中信建投的调查与查询，中信建投每季度对奥克股份现场调查时应同时检查募集资金专户存储情况；商业银行按月向奥克股份出具对账单，并抄送中信建投，商业银行应保证对账单内容真实、准确、完整；奥克股份一次或12个月以内累计从专户中支取的金额超过1000万元（含1000万元）或募集资金净额10%的，商业银行应及时以传真方式通知中信建投，同时提供专户的支出清单；商业银行连续三次未及时向中信建投出具对账单或向中信建投通知专户大额支取情况，以及存在未配合中信建投调查专户情形的，奥克股份有权单方面终止协议并注销募集资金专户。

截至2010年12月31日，奥克股份的募集资金存放情况具体如下：

开户银行 辽阳市商业银行股份有限公司宏伟支行 账号 700018755709966 存放余额（元） 979,045,842.86 67,979,511.75 168,311,016.20 293,690,875.95 上海浦东发展银行股份有限公司辽阳支行 107101500000382 中国工商银行股份有限公司辽化支行 中国建设银行股份有限公司辽化支行 0711020329221016035 21001708808052504005

三、募集资金管理情况

为规范公司募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者的利益，根据《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作

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指引》等有关规定，奥克股份制定了《募集资金管理办法》，并对募集资金实行专户存储，与中信建投、专户开设银行签订《募集资金三方监管协议》，明确各方的权利和义务。三方监管协议的履行与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的主要内容已经公告披露。公司严格执行《募集资金管理办法》、三方监管协议以及相关证券监管法规，未发生违反相关规定及协议的情况。

四、2010年度募集资金的实际使用情况 1、募集资金使用情况对照表

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募集资金使用情况对照表

（单位：万元）

募集资金总额 报告期内变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例 是否已承诺投资项目和超募资金投向 变更项募集资金承诺调整后投资总额目(含部分变更) 承诺投资项目 投资总额 (1) 216,623.87 0 0 0 本年度投入募集资金总额 66,474.33 已累计投入募集资金总额 66,474.33 截至期末累截至期末投资本年度投入金额 计投入金额(2) 进度(%)(3)＝(2)/(1) 项目达到预定可使本年度实现是否达到用状态日期 的效益 预计效益 项目可行性是否发生重大变化 生产装置已达到可年产3万吨聚乙二醇型多晶硅切割液项目（辽阳项目） 使用状态;技术中否 19,227.50 19,227.50 12,444.33 12,444.33 .72 心等非生产设施将于2011年6月达到可使用状态 年产3万吨太阳级硅切割液项目（扬州项目） 年产8万吨环氧乙烷衍生精细化学品项目（南京项目） 承诺投资项目小计 超募资金投向 5万吨/年环氧乙烷衍生精细化学品项目（山东项目） 否 6,503.33 6,503.33 2,430.00 2,430.00 否 11,858.00 11,858.00 10,000.00 10,000.00 84.33 2011年3月31日 - - 否 否 3,388.33 是 否 否 - 10,247.50 41,333.00 10,247.50 41,333.00 3,500.00 25,944.33 3,500.00 25,944.33 34.15 2011年3月31日 - - - 3,388.33 - - - 37.37 2011年6月30日 - - 否 4

增资全资子公司扬州奥克化学销售有限公司实施资产收购 否 3,800.00 3,800.00 3,800.00 3,800.00 100 项目- 一期- - 否 （200MW）预计于2012年11月8日500 兆瓦太阳能电池用多晶硅片项目(锦州项目) 否 12,600.00 12,600.00 6,300.00 6,300.00 50 达到可使用状态；项目二期（300MW）预计2015年11月8日达到可使用状态 归还银行贷款 补充流动资金（如有） 超募资金投向小计 合计 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 项目可行性发生重大变化的情况说明 - - 28,000.00 - 50,903.33 92,236.33 28,000.00 - 50,903.33 92,236.33 28,000.00 - 40,530.00 66,474.33 28,000.00 - 40,530.00 66,474.33 100 - - - - - - 3,388.33 - - - - - - 否 - - 不适用 - - - - - - - - 不适用 (1)利用其他与主营业务相关的营运资金6,503.33万元，与山东滕州辰龙能源集团有限公司合资设立奥克化学（滕州）有限公司，建设年产5 万吨环氧乙烷衍生太阳能电池用晶硅切割液和高性能混凝土减水剂用聚醚等精细化工新材料产业基地，公司持有81%的股权。目前公司已投入资金为2,430万元。 超募资金的金额、用途及使用进展情况 (2)利用其他与主营业务相关的营运资金28,000万元提前偿还银行贷款，在2010年可以为公司节省约5万元的利息支出，从而降低公司财务费用，增加公司经营利润，实现募集资金的有效利用，达到公司股东利益最大化的目的。 (3) 使用其他与主营业务相关的营运资金12,600万元与锦州阳光能源有限公司合资设立锦州奥克阳光新能源有限公司，投资建设500兆瓦太阳能电池用多晶硅片项目，公司持有63%的股权，锦州阳光能源有限公司持有37%的股权。目前公司已投入资金6,300万元。 (4) 使用其他与主营业务相关的营运资金人民币3,800万元对全资子公司扬州奥克化学销售有限公司（以下简称“奥克销售”）增资，用于实施5

收购扬州新世纪石油化工有限公司资产项目及项目实施的后续改造建设等相关工作。增资以后，公司仍持有奥克销售100%的股权，奥克销售的注册资本将由200万元人民币增至4,000万元人民币。 募集资金投资项目实施地点变更情况 募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用 不适用 (1)“年产3万吨聚乙二醇型多晶硅切割液项目”：截至2010年5月20日，公司累计以自筹资金预先投入该项目8,606.37万元； 募集资金投资项目先期投入及置换情况 (2)“年产3万吨太阳级硅切割液项目”：该项目实施主体为奥克化学扬州有限公司，截至2010年5月20日公司已对该公司累计出资5,000万元； (3)“年产8万吨环氧乙烷衍生精细化学品项目”：该项目的实施主体为南京扬子奥克化学有限公司，公司已对该公司累计出资3,500万元。 为了提高资金使用效率，增加公司经营收益，公司第一届董事会第二十九次会议审议通过了使用募集资金置换上述已预先投入募投项目的自筹资金的事项。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金用途及去向 不适用 不适用 按照相关法律法规存储于募集资金专户中，严格按照三方监管协议的约定执行，并将结合公司的战略规划和实际需求，尽快谨慎地落实募集资金的投向。 1、公司的大部分募投项目系由公司的各子公司来具体实施，公司分批拨付投资款给各子公司实施项目建设，本“募集资金使用表”中所填列的“截至期末投资进度”系按公司实际拨付子公司的投资款计算。 公司“年产3万吨太阳级硅切割液项目（扬州项目）”的工程实际完工进度为85%，“年产8万吨环氧乙烷衍生精细化学品项目（南京项目）”的工程实际完工进度为85%，“5万吨/年环氧乙烷衍生精细化学品项目（山东项目）”的工程实际募集资金使用及披露中存在的完工进度为80%，与公司实际拨付的投资款存在差异，系由于采购赊购、各子公司在建设过程中获得了工程公司比较宽松的信用，延长了付款问题或其他情况 期限等原因所致。 2、公司的“南京项目”和“山东项目”实际达到预定可使用日期分别为2011年3月31日、2011年6月30日。公司半年报、三季报披露的“南京项目”、 “山东项目”达到预定可使用状态的日期（2010年10月30日和2011年1月31日）实为两项目的中交日期。 3、另外，目前需要注意的问题是：如何谨慎地选择投资项目，提高资金的使用水平，协调好决策时间与效率之间的关系。

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2、募集资金投资项目先期投入及置换情况

奥克股份已在募集资金实际到位之前，以自筹资金预先投入募集资金投资项目累计17,106.373738万元。中审国际会计师事务所有限公司已出具《关于辽宁奥克化学股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金项目的鉴证报告》，对上述募集资金投资项目的预先投入情况进行了验证。奥克股份第一届董事会第二十九次会议和第一届监事会第十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金17,106.373738万元。董事和保荐机构中信建投均发表明确同意意见。上述募集资金置换事项已及时履行信息披露义务。

3、超募资金的使用情况

2010年5月21日，经第一届董事会第二十九次会议审议通过，奥克股份使用募集资金中其他与主营业务相关的营运资金28,000万元提前偿还银行贷款，同时使用其他与主营业务相关的营运资金6,503.33万元投资设立奥克化学（滕州）有限公司。截至2010年12月31日，奥克股份已使用2,430万元出资设立该公司。

2010年11月7日，经第二届董事会第四次会议审议通过，奥克股份使用募集资金中其他与主营业务相关的营运资金12,600万元与锦州阳光能源有限公司合资设立锦州奥克阳光新能源有限公司。截至2010年12月31日，奥克股份已使用6,300万元出资设立该公司。

2010年11月24日，经第二届董事会第五次会议审议通过，奥克股份使用募集资金中其他与主营业务相关的营运资金3,800万元对其全资子公司扬州奥克化学销售有限公司增资，用于实施收购扬州新世纪石油化工有限公司资产项目及项目实施的后续改造建设等相关工作。

以上募集资金使用事项均已通过董事会、监事会、董事、保荐机构等必要的审议或核查程序，并已及时履行信息披露义务。

五、募集资金项目的变更或违规使用情况

奥克股份2010年度不存在变更募集资金投资项目的情况。 奥克股份2010年度不存在变相更改募集资金投资项目的情况。

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奥克股份2010年度不存在募集资金违规使用的情况。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见

中审国际会计师事务所有限公司对奥克股份《2010年度募集资金存放和使用情况专项报告》进行了专项审核，并出具了中审国际 鉴字[2011]01020046《2010年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告》。报告认为，公司管理层编制的《2010年度募集资金存放与使用情况专项报告》已经按照《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《创业板上市公司规范运作指引》的要求编制，在所有重大方面如实反映了奥克股份公司2010年度募集资金实际存放、使用情况。

七、保荐机构主要核查工作

报告期内，保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对奥克股份募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查方式包括查阅募集资金相关的银行对账单、财务凭证、公司公告及其他相关报告与文件等，并与公司董事会、监事会、管理层、财务人员等相关人员沟通交流等。

八、保荐机构核查意见

经核查，中信建投认为：奥克股份2010年度募集资金的管理及使用符合中国和深圳证券交易所关于募集资金管理的相关规定，奥克股份编制的《募集资金存放与实际使用情况专项报告》中关于公司2010年度募集资金管理与使用情况的披露与实际情况相符。

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（本页无正文，为《中信建投证券有限责任公司关于辽宁奥克化学股份有限公司2010年度募集资金存放与使用情况专项核查报告》之签署页）

保荐代表人签名：

王东梅

伍忠良

2011年 2 月24 日 中信建投证券有限责任公司