••••1、经中国证监会证监发行字[2001]41•号文核准并按照财政部财企便函[2001]56•文件的批复，本公司于2001•年7•月31•日采用上网定价发行方式向社会公开发7150万股（其中国有股存量发行650•万股）、每股面值•元的人民币普通股，发价格•元/股。本次发行后公司总股本为25,000•万股。
••••2、经上海证券交易所上证上字[2001]126•号文批准，本公司公开发行的7150•万人民币普通股股票于2001•年8•月27•日在上海证券交易所挂牌交易，股票简称“贵州茅台”，股票代码“600519”。
••••报告期内，公司的主营业务收入构成情况如下：
••••（1）按行业和产品划分•••••••••••••••••••••••••••••••••（单位：元）
品名•••••••••••••主营业务收入•••••比例（%）••••••主营业务利润•••比例（%） 高度茅台酒•••••1,094,685,••••••••••••698,248,••••• 低度茅台酒•••••••312,312,••••••••••••202,733,••••• 陈年茅台酒•••••••153,311,••••••••••••••90,462,•••••• 茅台王子酒••••••••36,676,••••••••••••••12,814,•••••• 茅台迎宾酒••••••••20,625,•••••••••••••••8,280,•••••• 其它•••••••••••••••••435,••••••••••••••••••83,•••••• 合计•••••••••••1,618,046,••••100••••••••1,012,623,••••100 ••••（2）生产经营的主要产品及其市场占有率情况
••••公司生产的主要产品为53、43、38、33•度“贵州茅台酒”；80•年、50•年、30•年、15•年“陈年茅台酒”；“茅台王子酒”、“茅台迎宾酒”等茅台酒系列产品。报告期内，公司茅台酒年销售量为4000•多吨。根据中国酿酒工业协会和《中国酿酒信息快报》等有关资料的统计，本公司产品在国内白酒市场的占有率为%。公司生产经营中占主营业务收入或主营业务利润10％以上的业务经营活动为：销售茅台酒及其系列产品。所属行业为白酒业。
主营项目••••••••••••销售收入（元）••••••销售成本（元）••••毛利率（%） 陈年茅台酒•••••••••153,311,•••••••32,720,••••••• 高度茅台酒•••••••1,094,685,••••••181,314,••••••• 低度茅台酒•••••••••312,312,•••••••48,204,••••••• 茅台王子酒••••••••••36,676,•••••••16,654,••••••• 茅台迎宾酒••••••••••20,625,••••••••8,291,••••••• 其它•••••••••••••••••••435,••••••••••352,••••••• 本公司拥有控股公司2•家，分别是贵州茅台酒销售有限公司、贵州茅台酒进出口有限责任公司。
••••1、供应商
••••本公司的主要原材料为高粱、小麦及产品的包装、防伪材料。2001•年公司年度采购总额26,•万元，其中，向前五名供应商采购的金额合计为13,•万元，占年度采购总额的%。
••••2、客户
••••2001•年本公司销售总额为1,618,046,•元，其中，前五名客户销售额为183,277,•元，占公司年度销售额的•%。
）国内白酒竞争激烈，新产品层出不穷，市场手段花样百出。公司系列产品茅台王子酒、茅台迎宾酒市场开拓力度有待进一步加强。
••••2、解决方案：
••••••••加快营销网络的建设，认真选好经销商，认准目标市场，以点带面，稳定发展，狠抓终端促销，以酒店、餐饮消费为龙头，带动超市、商场的销售。加大力度作好茅台王子酒、茅台迎宾酒的市场拓展。 项目••••••••••••••••••••原因说明
总资产•••••••••••••新股发行、利润增加 长期负债
股东权益•••••••••••新股发行、利润增加 主营业务利润•••••••主营业务收入增加 净利润•••••••••••••主营业务利润增加 10、坏账核算方法
••••（1）坏账确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后仍不能收回的应收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务超过三年且确实不能收回的应收款项。
••••（2）坏账损失核算方法：本公司坏账损失采用备抵法核算。
••••（3）坏账准备的计提方法和计提比例根据董事会决议，本公司应收款项按账龄分析法计提坏账准备，并计入当期损益。计提坏账准备的比例列示如下： 账龄••••••••••••••••••••••••••••••••••••计提比例 1年以内••••••••••••••••••••••••••••••••••••••5% 1--2年••••••••••••••••••••••••••••••••••••••10% 2—3年••••••••••••••••••••••••••••••••••••••30% 3—4年•••••••••••••••••••••••••••••••••30%--50% 4—5年•••••••••••••••••••••••••••••••••50%--80% 5年以上••••••••••••••••••••••••••••••••••••100% ••••11、存货计价方法：
••••（1）存货分类：原材料、自制半成品、在产品、产成品、低值易耗品等。
••••（2）存货计价：①材料日常核算按计划成本计价，按月结转材料实际成本与计划成本差异，将发出材料计划成本调整为实际成本；②产成品入库以实际成本计价，按加权平均法结转销售成本；
••••（3）低值易耗品采用领用时一次摊销法核算； ••••（4）存货盘存采用永续盘存法；
••••（5）存货跌价准备的计提：期末采用成本与可变现净值孰低法，按存货类别计提存货跌价准备，并计入当期损益。 ••••13、固定资产及其折旧方法：
••••（1）固定资产标准：①使用期限超过一年的房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及与生产经营有关的设备、器具、工具等。②单位价值在2000•元以上，并且使用期限超过两年的不属于生产、经营主要设备的物品。
••••（2）固定资产分类：房屋及建筑物、通用设备、运输设备、其他设备。 ••••（3）固定资产计价：按实际成本计价。 ••••（4）固定资产折旧方法：采用直线法： ••••各类资产的使用年限、年折旧率如下：（残值率3%）
资产类别••••••••••••••••••••使用年限••••••••••••••••••••年折旧率 房屋及建筑物••••••••••••••••••25-35••••••••••••••••••%% 通用设备•••••••••••••••••••••••5-15••••••••••••••••••%%
运输设备••••••••••••••••••••••••••8••••••••••••••••••••••••%
••••（5）固定资产减值准备的计提：采用账面价值与可回收金额孰低计量，按可回收金额低于成本部份单项计提减值准备，并计入当期损益。
••••3、应收账款：截止2001•年12•月31•日应收账款净余额46,700,•元，按帐龄分析： 帐龄•••••••••••••••••期末余额••••••比例（%）••提取比例（%）••••坏帐准备 一年以内•••••••••19,161,••••••%••••••••5•••••••••••555, 一年至二年•••••••31,215,••••••%•••••••10•••••••••3,121, 合计•••••••••••••50,377,•••••%••••••••••••••••••3,676, ••••注：关联往来单位未提坏帐准备。
应收账款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人情况如下：
单位名称•••••••••••••••••••••••••••••所欠金额•••••••欠款时间••••欠款原因 深圳飞洋翰公司••••••••••••••••••••••7,314,••••••1-2年•••••未结货款 贵州胜江南绿色产业有限责任公司••••••5,771,••••1年以内•••••未结货款 北京古韵商业贸易公司••••••••••••••••4,911,••••1年以内•••••未结货款 韩旭••••••••••••••••••••••••••••••••4,596,••••••1-2年•••••未结货款 仁怀市茅台酒业有限公司••••••••••••••4,137,••••••1-2年•••••未结货款 ••••注：应收账款中，无应收持本公司5%以上的股东单位的货款。
••••4、其他应收款：截止2001•年12•月31•日其他应收款净余额33,320,•元，按账龄分析：
帐龄••••••••••••••••••期末余额••••••比例（%）•提取比例（%）••••坏帐准备 一年以内••••••••••33,244,••••••%•••••••5••••••••••119, 一年至二年•••••••••••100,•••••••%••••••10•••••••••••10, 二年至三年•••••••••••150,•••••••%••••••30•••••••••••45, 合计••••••••••••••33,494,•••••%••••••••••••••••••174, ••••注：备用金未提取坏账准备。
••••其他应收款中，无应收持本公司5%以上的股东单位的应收款。
••••7、存货：截止2001•年12•月31日存货余额787,652,元，存货跌价准备1,283,元，存货净额786,368,•元，其明细项目列示如下：
项目••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••金额 物资采购•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••• 自制半成品••••••••••••••••••••••••••••••••••338,326, 材料成本差异••••••••••••••••••••••••••••••••••2,242, 原材料••••••••••••••••••••••••••••••••••••••232,394, 在产品•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••81,053, 产成品••••••••••••••••••••••••••••••••••••••128,841, 低值易耗品••••••••••••••••••••••••••••••••••••4,794, 合计••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••787,652, ••••存货余额较大，主要原因是：
••••（1）根据公司产品生产工艺特点，当年生产出的自制半成品，要经过长期存放（至少三年）。因此，滚存下来的自制半成品数量较大。
••••（2）我公司生产周期是当年10•月至次年9•月，故在当年年末要为下年生产储备大量的原辅材料。
••••（3）次年年初正是我公司销售旺季，所以本年年末要为次年包装生产购进大批的
包装材料。
••••（4）根据招股说明书募集资金使用计划安排，2001•年度购买中国贵州茅台酒厂有限责任公司老酒1000•吨，金额184,193,•元。
••••9、固定资产及累计折旧：截止2001•年12•月31•日固定资产原值493,903,•元，累计折旧77,272,•元，计提固定资产减值准备2,391,•元，固定资产净额414,239,•元。主要情况列示如下：
项目••••••••••••••••••期初数•••••••••••••本期增加•••••••••本期减少 （1）资产原值
房屋及建筑物••••••176,255,•••••213,314,•••••••••••• 通用设备•••••••••••63,758,••••••31,970,••••••273, 运输设备••••••••••••5,534,•••••••2,629,•••••••••••• 其他••••••••••••••••••577,•••••••••137,•••••••••••• 合计••••••••••••••246,125,•••••248,051,••••••273, （2）累计折旧
房屋及建筑物•••••••36,868,•••••••5,924,•••••••••••• 通用设备•••••••••••24,431,•••••••5,048,••••••150, 运输设备••••••••••••4,505,•••••••••520,•••••••••••• 其他•••••••••••••••••••••••••••••••123,•••••••••••• 合计•••••••••••••••65,805,••••••11,616,••••••150, 项目•••••••••••••••••••期末数 （1）资产原值
房屋及建筑物••••••389,569, 通用设备•••••••••••95,455, 运输设备••••••••••••8,164, 其他••••••••••••••••••714, 合计••••••••••••••493,903, （2）累计折旧
房屋及建筑物•••••••42,793, 通用设备•••••••••••29,329, 运输设备••••••••••••5,025, 其他••••••••••••••••••123, 合计•••••••••••••••77,272, ••••注：（1）固定资产减值准备的计提：期末对固定资产进行逐项检查，由于市价持续下跌、或技术陈旧、毁损等原因致使其可回收金额低于账面价值的，将可回收金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。
••••（2）本期固定资产增加248,051,•元，主要是因为2001•年度已完工募集资金项目增加的固定资产。
24、主营业务收入及主营业务成本：
项目••••••••••••••••••••••••••••2000年度•••••••••••••••2001年度 一、主营业务收入•••••••••••1,114,000,•••••••••1,618,046, 酒类收入•••••••••••••••••••1,114,000,•••••••••1,618,046, 二、主营业务成本•••••••••••••196,863,•••••••••••287,538, 三、主营业务毛利•••••••••••••917,137,•••••••••1,330,508,
••••注：2001•年度主营业务收入比2000•年度增加504,045,•元，增长%，毛利增加
413,370,•元，增长%。一是公司完善销售体系，加大促销力度，扩大销售所致；二是2001•年公司股票成功上市，进一步扩大了茅台酒的知名度。 ••••27、营业费用：
项目••••••••••••••••••••••••2000年度•••••••••••••••2001年度 营业费用•••••••••••••••••134,826,••••••••••228,319,
••••注：2001•年度营业费用比2000•年度增加93,493,•元，上升比例为%，主要是由于本公司为了进一步加大促销、打假力度，增加了企业形象宣传费用和广告费用的支出。 ••••28、管理费用：
项目••••••••••••••••••••••••2000年度••••••••••••••••2001年度 管理费用•••••••••••••••••129,669,•••••••••••181,060,
••••注：2001•年度管理费用比2000•年度增加51,390,•元，上升比例为%。管理费用上升原因：一是工资及附加的增长；二是支付上市发行费用。 ••••29、财务费用：
项目••••••••••••••••••••••••2000年度••••••••••••••••2001年度 利息支出••••••••••••••••••9,997,••••••••••••••6,855, 减：利息收入••••••••••••••3,347,•••••••••••••12,635, 汇兑损失••••••••••••••••••••••4,••••••••••••••••••••••
减：汇兑收益•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••• 其他•••••••••••••••••••••••••25,•••••••••••••••••36, 合计••••••••••••••••••••••6,680,•••••••••••••-5,742,
••••注：公司2001•年度财务费用比2000•年度减少12,422,•元，主要是因为偿还了长、短期借款。
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