C16076再融资法律法规体系及审核要点解读

1. 上市公司非公开发行股份购买资产同时募集的部分配套资金，所配套资金比例不超过拟购买资产交易价格（）的，一并由并购重组审核委员会予以审核；超过（）的，一并由发行审核委员会予以审核。 A. 30%，30% B. 50%，50% C. 75%，75% D. 100%，100%

描述：再融资审核关注的重点问题——非公开发行方案。 您的答案：D 题目分数：10 此题得分：10.0

2. 在优先股发行方案中，股东大会的有效期一般为（）个月；如采用分次发行方式的，可延长至（）个月。 A. 6，12 B. 12，24 C. 12，18 D. 6，18

描述：再融资审核关注的重点问题——优先股发行方案。 您的答案：B 题目分数：10 此题得分：10.0

3. 在再融资审核流程中，反馈意见回复时限通常为（）日，确有困难的，发行人及保荐机构可书面申请延期回复。 A. 5 B. 10 C. 20 D. 30

描述：再融资审核流程。 您的答案：D 题目分数：10 此题得分：10.0

4. 再融资审核过程中，发行人最近（）个月曾因违反国家产业受到处罚的，应当核查是否构成重大违法行为。 A. 12 B. 24 C. 36 D. 48

描述：再融资审核关注的重点问题——规范运作和募投项目。 您的答案：C 题目分数：10 此题得分：10.0

二、多项选择题

5. 以下关于员工持股计划参与认购上市公司非公开发行股票的说法中，正确的是（）。 A. 应当按照《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》的规定履行董事会和股东大会决策程序

B. 员工持股计划参与认购不得存在结构化安排

C. 应当列示各出资人认购的份额；认购份额不得变化，也不能在各出资人之间重新分配

D. 穿透计算是否超过200人时，员工持股计划无论出资人多少，均按照1个人计算

描述：再融资审核关注的重点问题——非公开发行方案。 您的答案：A,B,D 题目分数：10 此题得分：10.0

6. 上市公司再融资审核的理念包括（）。 A. 贯彻以信息披露为中心 B. 坚持市场化、法治化取向

C. 不断厘清与市场的关系，督导归位尽责，强化市场约束，促进企业自治有效、市场契约自由

D. 坚持完善审核流程、改进工作作风，提高行政许可效率和服务质量

描述：再融资审核的理念。 您的答案：C,D,A,B 题目分数：10 此题得分：10.0

7. 再融资申请的审核工作流程主要由（）等环节组成。 A. 受理

B. 反馈会、初审会、发审会 C. 封卷

D. 核准发行

描述：再融资审核流程。 您的答案：D,A,C,B 题目分数：10 此题得分：10.0

8. 截至2016年5月底，共有183家企业撤回再融资发行申请，其中因为与定价有关的法

律问题撤回的共有20件。这些定价问题包括（）。 A. 定价有失公允

B. 频繁调整定价基准日

C. 发行方案发生重大变化后未重新确定定价基准日 D. 利用信息优势操纵股价

描述：再融资发行融资概况。 您的答案：D,C,A,B 题目分数：10 此题得分：10.0

三、判断题

9. 目前，大部分配股在申请材料中明确的配股数量区间为不超过配售前股本总额的30%或20%，与中国配股发行核准批文须明确发行数量的要求不符。（）

描述：再融资审核关注的重点问题——配股的发行方案。 您的答案：正确 题目分数：10 此题得分：10.0

10. 为强化对发行人及中介机构的监管，对发行方案和募集资金运用存在重大缺陷和违法违规情形的，中国可以要求发行人、中介机构相关部门负责任到会接受问核并提供工作底稿。（）

描述：贯彻再融资审核理念的措施。 您的答案：正确 题目分数：10 此题得分：10.0

试卷总得分：100.0