助理信用管理师操作题(2)工作实务

答：删除无需归档的客户信用档案文件，要对客户档案进行鉴别工作，去繁取精，具体来讲：

要确定不同的客户信用档案的保存期限，一般来说除了国家有关法律、法规和行业相关法律、法规和管理制度需要永久、长期保存（5年以上）以外，其他都是短期保存（5年以下）；

1、鉴定客户信用档案价值1)客户信用档案的鉴定时机①归档时，确定归档范围，剔除一些无保存价值文件，保存1-2年后销毁；②对于归档档案文件确定保管期限；③对于归档档案保存到一定年限时进行价值复审；2)鉴定客户信用档案价值的操作方法①直接鉴定法：参照档案鉴定档案的价值的原则和标准，根据档案的实际情况判定档案的价值。②直接鉴定法要求信用档案管理人员逐页审查客户信用档案，全面考查分析确定其价值。

2.销毁客户信用档案文件1)递送档案销毁清册①编制档案销毁清册，作为日后查考的凭证；

②档案销毁清册一式两份，一份送信用经理审查批准，一份留信用管理部门保存。③在报送档案销毁清册时，还须附上一份销毁档案的简要说明；2)销毁客户信用档案文件① 批准前，单独保管，批准后，送造纸厂或自行焚毁。 注意事项:在归档时有些文件材料可以剔除而不归档，有以下几种：磁盘文件因其寿命过短（一般为3年）可不归档，但必须将有保存价值的信息转换到纸张或其他耐久性载体上；具有临时查考价值的文件可不归档；交易往来客户如果解散或者与本企业的交易关系解除时，应尽快从客户档案中删除，但仍应保存该客户的基本信息；交易解除后的资料要标明“交易解除”或者“交易终止”，并

- 1 -

进行整理，完全不可能恢复交易的客户，其信用档案经信用经理批准后可另行处理；

※流程图

1、按信用额度核准备货2、有额度或特批额度3、客户付账4、会计挂账放单5、会计收款入账（或信控人员放单）6、库房操作员7、运输至客户

※某企业2006A（30000），并对B、C、D的催收方式提出意见。1=65.79%， 2=7.%， 3=10.53%，4=15.79%，根据计算结果可以看出，该企业有15.79%的账款逾期90天以上，说明该企业的应收账款管理水平不高，应加大企业的催收力度，提高账款的回收质量。对B客户，信用管理部门多采取自行催收的方式进行。对C客户，信用管理人员和信用经理必须将这个客户作为重点客户严密监控，频繁地与客户沟通和追讨，直接利用外勤了解情况和追讨。对D客户，委托专业机构进行追收。当账款超过180天后，可考虑通过法律诉讼形式追讨。

※五家客户进行监控

根据上表内容，可以对五家客户进行风险级别划分：A为较低风险级别客户；B为一般风险级别客户；C为最高风险级别客户；D为较高风险级别客户；E为最低风险级别客户。因此对于五家客户在订单环节应进行如下监控：对A客户，订单可以核算也可以不核算，但应收账款需要核算。订单环节不阻拦，但发货环节要阻拦。对B客户，订单和应收账款需要分别进行核算，订单环节不阻拦，但发货环节需要阻拦。对C客户，订单和应收账款需要分别进行核算，订单环节和发货环节需要大力阻拦。对D客户，订单和应收账款需要分别进行核算，订单环节和发货环节需要阻拦。对E客户，订单和应收账款均不需要核算，也无需在订单和发货环节进行阻拦。

- 2 -