第3期投资与创业商业银行不良贷款处置存在的问题及对策张宏涛 中国农业银行陕西分行风险资产处置部摘 要：近些年来，国内的商业银行频繁的产生不良贷款现象。当前在我国商业银行的发展以及改革期间，不良贷款的相关问题已经产生了严重的阻碍影响，一方面会阻碍我国经济平稳的向前运营，另一方面也可能会导致金融危机状况。所以，在世界范围内，各个国家均予以了商业银行的资产质量极高的关注度，并且积极的展开各种不良贷款处置工作，以及提升防控不良贷款的意识度。关键词：商业银行；不良贷款；处置；问题和策略近些年来，我国的商业银行不断的增加不良贷款贷款。此外，银行信贷人员的素质有待提升，由于缺情况，已经严重的阻碍了商业银行将来的发展。如果少了较高的评估资产项目能力，所以很难良好的分析不良贷款问题居高不下，就会大大的提升金融市场的出贷款风险问题，并且不容易发现出违反法律法规情系统性风险性几率，也容易导致金融危机现象。同时况，最终会加大银行不良贷款产生几率。鉴于国内的银行体系改革制度发展相对较晚，存在较最后，企业的业务管理不具有规范性。因存在大的不良贷款绝对额，所以应该引起监管部门等较多的企业不具有科学完善性的账务管理以及财务较高的关注度。为防止新增不良贷款问题，应该积极结算的制度，所以会形成较为混乱的企业账务管理现的采取各种有效的途径避免，并且科学的解决好已经象，导致严重的浪费资金，设置产生了在账簿上面根产生的巨额不良资产。本无法找到资金动向的现象，最终引发无力收回贷款一、我国商业银行不良贷款现状分析而出现不良贷款的问题。尽管部分企业对于市场前不良贷款主要是商业银行可能无法收回或者不景看好，以及存在较多的固定资产投资，但是如果产能够收回的已经产生了问题的贷款。因较多因素的生了产品滞销的问题，一方面会导致产品的预期效益影响，在近些年以来，国内的商业银行资产质量存在不能充分的发挥出，另一方面也会使得投入的资金不迅速的下滑的状况，而且导致了不良贷款显现出迅速能及时的收回，最终增加了还款的压力。此外，因为的上升的趋势。于目前的经济具有下行趋势的发展具有较多的关联交易，以及不科学、不规范的财务管形势下，凸显出了银行业资产质量不断降低的形势。理现象，也会引发应收账款多的问题，对于企业发展例如，在二零一二年的三季度以来，全部的银行业的流动资金、经营利润产生严重的影响，甚至导致阻中，不管为不良贷款额，或者为不良贷款率，都具有断资金链。而且在授信银行已经发觉了此企业具有较为迅猛的攀升情况。授信风险，立刻实施相应策略展开清收贷款时，往往二、引发商业银行不良贷款的因素分析因借款人为家族企业、具有不规范性的经营和账务管银行业金融机构所产生的不良贷款现象因素众理问题、存在较多的关联企业之间交易以及不容易在多，总结我国的商业银行不良贷款形成原因，主要包账簿中寻找到资金去向等情况，使得银行监管与清收含了以下的几点内容。工作具有较大的困难度。首先，为经济周期性变化影响因素。在商业银行此外，企业之间具有互保联保现象。企业之间的出现不良贷款的因素中，经济周期属于其中的一项重互保就是指两家企业进行互相的保证责任，或者相互要因素。由于经济发展期间，会表现出繁荣、萧条以之间的承担对等担保。联保即为通过三家及以上的及衰退和复苏等形式的过程，往往会因为产生了这种企业之间构建起联合体，在其中的一个联保体会员进经济大环境循环往复更替现象，使得银行资产质量发行贷款的申请以后，另外的联保体会员实施自愿承担生伴随着经济周期的改变而变化的情况。还款连带责任。这种互保联保的形式，存在较为显著其次，为银行自身的经营和管理不科学。在很的利弊。一旦出现了经济下滑的现象，则会由于火烧长的一段时间里，我国商业银行信贷资金表现出了粗连营的现象，导致结果糟糕的不可收拾。最近几年，放经营管理模式，并且通常内部管理缺少严格性，经济形势处于下行走势状态中，也越来越凸显出了互以及相对缺少了具备健全完善性的风险责任制度。保联保的不良贷款问题。在实际经营期间，多数的企所以导致了审核制度跟贷款程序具有了不同程度的业于自身承担贷款期间，并非经增强经营管理模式实缺陷问题，所以对于银行信贷人员而言，并非是可以现走出困境的，而是采取授信互保举措，对于生产经严格的实施贷前调查以及贷时审查、贷后检查每一项营期间出现的债务进行处理。·16·投资与创业第3期三、商业银行不良贷款处置需要注意的问题不断的深化改革。在将不良资产问题进行彻底的解针对商业银行不良贷款处置工作，需要严密的处决的期间，一方面要重组银企债务，另一方面也应该理好三个方面的内容：首先，重视起商业银行不良贷对于商业化和民营化目标进行充分明确，将金融业开款发展的形势以及区域性差异。需要对于不良贷款的放度拓宽以及深入的实施产权制度改革。许可非国统计数据、增长变动状态进行及时的掌握，尤其是应有经济成分或者合格的外国投资者，在国有商业银行格外的关注不同省区，即在经济上过度的对某单一产中参股，打造出市场竞争的环境。而且处置期间，将业风险具有集中依赖的省份；其次，需要对于潜在的风现有企业产权结构和经营的机制进行积极改造，最大险进行严密的观察。遵循贷款的质量作为基础依据实程度的发挥出不良资产价值。最后，即为密切的联系施划分，除去不良贷款之外，关注类贷款也存在潜在起同税务以及司法等部门之间的交流。风险。此种问题也属于尤其应该重视的方面，其是银（四）将银行自身业务素养不断增强行资产质量中的缓冲手段，通过进行类贷款的关注，银行巨额不良资产的处置，归根结底是需要不也存在出现劣变的状况；最后，增加不良处置难度。断的提升银行自身业务经营能力才能够予以良好的四、商业银行不良贷款处置的科学策略解决，不仅能够经加大银行自身利润，实现稀释或者（一）建立良好的法律环境冲销不良贷款，同时也能够将新增不良贷款问题进行当前，很多的发达国家均应用健全完善的法律框显著的减少，进而严控不良贷款问题产生。借鉴有关架，进行商业银行不良贷款处置，对发展中国家而言，国家的银行不良贷款处置经验，需要最大程度的将银更需要展开良好法律环境的建立。所以，应该积极的构行不良资产余额进行消除同时，也要显著的提升银行建专门化清理银行不良资产的法律法规体系，我国可以自身的综合素质。通过实施多种途径，实现银行的革借鉴日本的《尽早健全金融机构机能紧急措施法》、《金新，将自身经营实力不断加强，通过获得要求的资金融再生法》，或者波兰的《抵押贷款法》、《企业与银行充足率、采取先进的银行处置经验以及对于信息披露财务重组法》等等。同时应该对于传统形式的法律框制度实施完善等举措。此外，银行也需要将内部管理架以及司法程序展开不断革新，形成对债权人有利的激机制进行增强，提升预测风险的能力，让银行可以及励机制，针对市场竞争秩序下债务手段对企业的可控机时的了解到不良资产现状以及针对性的解决，确保银制和硬约束机制进行不断的强化。此外，对于同市场经行业可以平稳健康的发展。济具有适应性的法律体系进行健全完善，以及加强各类五、结语法律法规的配套支持的健全和完善。在现代经济中，金融已经处于核心地位，而且资（二）加强银行与专业机构合作，形成专业部门产质量是银行生存发展的生命线。很多的研究表明处置不良贷款了，产生金融危机的重要因素之一就是一国或者地区在银行存在较为有限的自身处置能力以及缺少的银行系统较高的不良贷款问题，提升了金融市场的丰富的处理经验情况下，通过加强与专业机构的合系统性风险性。鉴于当前我国还存在着较多的商业银作，便能够有效的将处置不良贷款效率进行提升。例行不良贷款现状，应积极的探寻出有效的处置举措，如，在国际上的多数国家实施商业银行的不良贷款处避免新增不良贷款情况，维护商业银行平稳的运行。置期间均纷纷形成了专门的机构，例如日本的共参考文献同债权收购公司、美国成立的FDIC和附属机构RTC[1]胡蕊.我国商业银行不良贷款现状及对策研究[J].时代金等。虽然我国已经建立起华融、信达以及长城、东方融,2017(05):114-115.资产管理公司实施商业银行不良贷款问题的集中处[2]尚晓,白文梅,王亮.法人银行不良贷款处置问题分析和置，但是因缺少充分的经济实力实现全部的依赖对策研究[J].金融发展评论,2016(10):91-95.集中处置，所以应该让商业银行内部也进行构建专门[3]朱江.国有商业银行不良资产处置中的问题与对策研究[J].中的部门分离开银行好坏资产。在获得最大程度的坏国管理信息化,2016(14):118-119.资产处置期间，避免新增坏资产，最终实现商业银行[4]王茂玲.我国商业银行不良贷款风险现状与对策探究[J].西部不良资产处置效率的提升。金融,2016(06):57-59.（三）和监管部门的参与至关重要[5]管程龙.我国商业银行不良贷款处置新方式探讨[J].现代金商业银行实施处置不良贷款可以对于社会经济融,2016(06):27-29.活动产生严重的影响，因此应该使得、银间部门[6]李东卫.新常态下商业银行不良贷款处置问题研究[J].甘肃金融,2016(05):-58.和银行共同加入。首先，要构建起专业不良资产作者简介：张宏涛（1965-），男，陕西富平人，本科，研究方处置机构，予以特别权力；其次，对于产权制度进行向：不良资产处置。·17·
